Döviz pozisyonu formu nedir?

Döviz pozisyonu formu, Türk şirketlerinin döviz varlıkları ve yükümlülüklerini düzenli olarak raporlamalarına olanak tanıyan önemli bir belgedir. Bu form, döviz cinsinden işlem yapan firmaların finansal durumlarını net bir şekilde ortaya koyarak, döviz risklerini yönetmelerine yardımcı olur. Yüksek kredi bakiyesine sahip olan ve belirli büyüklükteki firmalar için zorunlu kılınan bu form, finansal istikrarın sağlanmasında kritik bir rol oynar.

Döviz Pozisyonu Formu, Türkiye'de faaliyet gösteren ve belirli kredi bakiyelerine sahip firmaların, döviz pozisyonlarını raporlamaları için hazırlanan bir formdur. 

Formun doldurulması gereken durumlar:

Formun içeriği:

Raporlama süreci: Form, her ayın ilk 10 iş günü içerisinde ilgili bankaya teslim edilmelidir. 

• Yurt içindeki bankalardan sağlanan nakdi ve gayri nakdi toplam kredi bakiyesi 5 milyon TL ve üzerinde olan firmalar. 
• Geçmiş bir yıllık hesap dönemindeki net satış hasılatı veya aktif büyüklüğü 500 milyon TL ve üzerinde olan firmalar. 

• Aktif hesaplar: Kasa, alınan çekler, bankalar, verilen çekler ve ödeme emirleri, diğer hazır değerler, menkul kıymetler, ticari alacaklar gibi kalemler. 
• Pasif hesaplar: Krediler, finansal kiralama borçları, çıkarılmış menkul kıymetler, ticari borçlar, diğer borçlar gibi kalemler. 
• Net yabancı para pozisyonu: Döviz aktif toplamından döviz pasiflerin toplamı çıkarılarak hesaplanır ve son satıra işlenir.